Compliance-Officer/Governance

Compliance ist die betriebswirtschaftliche und rechtswissenschaftliche Umschreibung für die Regeltreue (oder Regelkonformität) im Unternehmen. Bezogen auf die Einhaltung von Gesetzen, Richtlinien und freiwilligen Kodizes. Die Gesamtheit der Grundsätze und Maßnahmen eines Unternehmens zur Einhaltung bestimmter Regeln zur Vermeidung von Regelverstößen wird als Compliance Management System (CMS) bezeichnet.

• Der Deutsche Corporate Governance Kodex (DCGK) definiert Compliance als die in der Verantwortung des Vorstands/Geschäftsführers liegende Einhaltung der gesetzlichen Bestimmungen und unternehmensinternen Richtlinien. Es umfasst auch die Erfüllung ethischer Standards und weiterer Anforderungen, die das Unternehmen selbst festlegen muss
• Notwendigkeit der Regeltreue: Unternehmen und Unternehmensverantwortliche sind gem. §§ 9, 30 und 130 des Gesetzes über Ordnungswidrigkeiten (OWiG) als auch über AKtG und GmbHG dazu verpflichtet, dafür zu sorgen, dass aus dem Unternehmen heraus keine Gesetzesverstöße oder Straftaten erfolgen. Bei Nichteinhaltung können Strafen verhängt werden, sowohl gegen das Unternehmen als auch gegen die Unternehmensleitung. Compliance ist ein wesentlicher Bestandteil eines verantwortungsvollen Unternehmensmanagements und trägt dazu bei, Risiken zu minimieren und das Vertrauen von Kunden, Investoren und auch in der Öffentlichkeit zu stärken. 

Complianceberatung bzw. externe Bereitstellung eines Compliance-Officer ist ein wichtiger Schritt, um Unternehmen bei der Einhaltung von Gesetzen, Vorschriften und ethischen Standards zu unterstützen. Hier sind einige Aspekte der Complianceberatung:

1. Compliance-Audit:
   • Unternehmen führen regelmäßig Compliance-Audits durch, um ihre Einhaltung von Gesetzen und Richtlinien zu überprüfen. Dabei werden Risiken identifiziert und gemeinsame Maßnahmen zur Steuerung erarbeitet
   • Die Basis für diese Audits ist eine Compliance-Risikoanalyse, die aufzeigt, welche Gefährdungslagen bestehen und wie sie am effektivsten bewältigt und minimiert werden können.
2. Compliance-Richtlinien:
   • Ein Verhaltenskodex und Compliance-Richtlinien sind wichtige Bestandteile eines Compliance Management Systems
   • Im Rahmen der Compliance-Beratung werden individuell zugeschnittene Richtlinien erstellt, die den inhaltlichen Anforderungen des Unternehmens entsprechen.
3. Compliance-Schulungen:
   • Diese sollen verständlich gestaltet sein, evtl. auch mittels E-Learning.
4. Persönliche Haftung und Kundenanforderungen:
   • Geschäftsleiter sind persönlich für die Compliance verantwortlich und müssen nachweisen, wie sie diesen Bereich in ihrer Leitungsaufgabe wahrnehmen
   • Auch Kunden fragen zunehmend nach den Compliance-Richtlinien ihrer Zulieferer und Dienstleister. Unternehmen, die ihre Compliance-Risiken nicht effektiv steuern, können auf Sperrlisten geraten und Kundenbeziehungen verlieren.

Ein Compliance-Officer ist eine wichtige Position, die dafür verantwortlich ist, sicherzustellen, dass alle Geschäftsaktivitäten und -prozesse den geltenden Gesetzen, Vorschriften, internen Richtlinien und ethischen Standards entsprechen. Hier sind einige wichtige Informationen über diese Position:

• Definition: Ein Compliance-Officer oder auch Compliance-Beauftragter überwacht und gewährleistet die Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften im Unternehmen. Dies umfasst den Umgang mit internen Regeln, Risikomanagement und auch Schulungen.

Aufgaben sind u.a.:

• Überwachung: Der Compliance-Officer überwacht Geschäftsprozesse, um sicherzustellen, dass alle relevanten Gesetze und Vorschriften eingehalten werden
• Risikoidentifikation: Er identifiziert potenzielle Risiken, die durch Nichteinhaltung entstehen können und analysiert diese
• Zusammenarbeit: Der Compliance-Officer arbeitet eng mit anderen Abteilungen zusammen, um Risiken zu minimieren und Schulungen durchzuführen.

• Qualifikationen:
  • Ein  Studium in den Bereichen Recht, Wirtschaft, Finanzen ist oft Voraussetzung
  • Mehrjährige Berufserfahrung und Kenntnisse in Rechts- und Gesetzesvorschriften 
  • Soft Skills wie Integrationsfähigkeit, analytisches Denken und Kommunikationsfähigkeit sind ebenfalls relevant.